【高頻考點】報表管理模塊的應用

　　【考點知識要求】掌握報表管理模塊的相關操作。

　　【要點】

　　一、報表數據來源

　　(一)手工錄入

　　【例如】資產負債表中“一年內到期的非流動資產”和“一年內到期的非流動負債”需要直接輸入數據。

　　(二)來源于報表管理模塊其他報表

　　【例如】資產總計的金額。

　　(三)來源于系統內其他模塊

　　【例如】貨幣資金=庫存現金+銀行存款+其他貨幣資金。

　　二、基本流程

　　(一)格式設置

　　(二)公式設置

　　依據數據來源，計算公式分為：

　　(1)表內取數公式;

　　格式：函數名(“科目編碼”，會計期間，[“方向”]，[賬套號]，[會計年度]，[編碼1]，[編碼2])。

　　(2)賬務取數公式;

　　(3)本表它頁取數公式;

　　(4)表間取數公式。

　　主要賬務函數表

　　(三)報表文件的輸出

　　【例題·多選題】一般會計報表的數據來源方式主要有( )。

　　A.從本表或者其他報表取數

　　B.從賬務處理系統中的總賬、明細賬、輔助賬以及其他子系統取數

　　C.從系統外部取數，包括手工錄入

　　D.公式取數

　　【答案】ABC